一、 正常预付货款:
金蝶制单:资金管理——预付单
生成财务凭证:借 预付账款 贷 银行存款
二、 厂家返点:
金蝶制单:资金管理——预付单
生成财务凭证:借 预付账款 贷 其他业务收入
三、 托盘押金
直接周转,不存在库存,不需要登记出入库,厂家把押金直接转预付,在金蝶中登记预付
厂家如果将押金转预付需要一定时间,可以先记其他应收
手工录入凭证:借:其他应收——托盘押金 贷 银行存款
厂家将押金转预付
金蝶制单:资金管理——预付单
生成凭证:借 预付账款 贷 其他应收-托盘押金
四、 筐瓶业务
完整的筐瓶业务,应当在采购入库的时候,将商品拆分成 筐、瓶、酒水。退给供应商时,做采购退货,退还筐、瓶。
目前采购没有区分筐、瓶,只能将退还筐、瓶视同二次销售,销售给供应商,在软件中为了方便核销购货款,退筐、瓶时依然制购货单(采购退货)
实际操作:
① 回收客户筐、瓶
金蝶制单:其他入库单、商品:筐、瓶
生成凭证:借 周转材料、贷 其他业务收入——筐、瓶收入
② 退还给供应商
金蝶制单:购货单(采购退货)、
生成凭证:借 周转材料 负金额 贷 应付账款 负金额
五、 采购货款核销
金蝶软件资金管理——核销单:预付冲销应付